公司是盛虹集团核心上市子公司，全球领先的全产业链能源化工企业，2018年于深交所主板重组上市（股票代码：000301）。公司业务涵盖石化、新能源、新材料及聚酯化纤，拥有1600万吨/年炼化一体化等装置，形成“油煤气”多头并举的烯烃制取能力和“1+N”产业链格局。未来将深化新能源、新材料与AI融合，打造世界一流化工企业。

项目背景

随着业务多元化扩张与产业链延伸，集团组织架构日趋复杂，原有分散的预算与报表管理模式已无法适配精细化管控要求，数字化升级迫在眉睫：

1.预算体系不健全，指标口径不统一，主数据标准缺失，预算管理侧重经营利润，投资、资金等模块覆盖不足，资源配置精准度有限；

2.编制效率偏低，大量依赖线下手工处理，成本分摊、合并抵消等复杂场景处理难度大、周期长；

3.预测分析能力薄弱，滚动预测机制缺失，对油价波动等市场变化的敏感性分析不足，预实对比与数据追溯效率低；

4.系统割裂，预算、报表、业务系统数据不通，难以支撑集团级经营决策。

解决方案

（一）“五化”全面预算管理体系

1.构建全口径预算指标体系

统一全集团预算指标定义、计算逻辑与统计口径，补齐投资、融资、资金等专项预算模块，完善集团核心资源配置机制，支撑全维度经营管控。

2.贯通计划预算一体化闭环

建立年度预算目标分解、动态预测回顾、预实对比分析的全流程机制，强化预算执行跟踪与动态调整，保障年度经营目标刚性落地。

3.实现预算分析指标化管控

搭建分层级预算分析指标库，支持完成率、偏差率、同期环比等多场景分析，支撑从集团到业务单元的穿透式差异追溯与原因定位。

4.推动管理组织协同化运作

配套多层级预算编制、审批、调整工作流，明确各层级组织权责，实现集团、板块、子公司多级协同作业，提升整体管控效率。

5.落地数智化统一平台支撑

基于多维建模技术搭建统一数智平台，开展主数据、业务数据、辅助数据的标准化治理，统一预算与实际数据口径，支持多版本、多情景预算测算。

（二）搭建全链路管理报表分析体系

1.夯实数据治理筑基

统一核算规则与主数据标准，梳理业务交易链路逻辑，从源头夯实报表数据质量，保障数据口径一致可追溯。

2.全业务环节建模

依次完成收入建模、成本建模、折摊建模，完整覆盖从业务交易到财务结果的全链路核算逻辑，精准还原企业经营实质。

3.事业部经营核算

搭建事业部EBITDA分析模型，支持管理口径与法定口径的差异自动调整，满足内部精细化考核与经营分析需求。

4.多维分析赋能决策

内置分摊引擎与合并抵消能力，支持多维度钻取、联动分析与可视化展现，输出分层级管理决策报表，为集团经营决策提供全维度数据支撑。

成果收益